Le rapprochement bancaire
Confronter votre relevé de banque à vos opérations : importer un CAMT.053 ou un CSV, comprendre les opérations en circulation, rapprocher une ligne et savoir quoi faire quand rien ne correspond.
Sans rapprochement, votre comptabilité est une déclaration : elle dit ce que vous avez saisi. Avec, elle devient une preuve : chaque ligne de votre relevé est confrontée à une opération, et ce qui ne correspond pas est nommé au lieu de disparaître.
C'est la différence entre des comptes qu'un conseil doit croire sur parole et des comptes qu'il peut vérifier.
Créer un compte bancaire
- Ouvrez Finance, puis Banque.
- Cliquez sur Ajouter un compte : un libellé suffit (« Compte courant Belfius », « Caisse du dimanche »).
Note: nous ne demandons jamais votre IBAN. Sanctumel ne détient pas votre argent et n'accède pas à votre banque : c'est vous qui exportez et importez vos relevés. C'est une garantie, pas une lacune.
Importer un relevé
L'import se fait en trois temps : on dit ce qui est accepté, on vous montre ce que le fichier contient, puis on enregistre.
- Cliquez sur Importer un relevé.
- Lisez les formats acceptés.
- Déposez votre fichier, ou cliquez pour le choisir.
- Vérifiez l'aperçu : période, solde de clôture, lignes à importer, doublons ignorés, premières lignes.
- Confirmez.
Rien n'est enregistré avant votre confirmation. L'aperçu est produit par le même code que l'import : mêmes erreurs, mêmes chiffres. Ce que vous voyez est ce qui sera écrit.
Astuce: le premier chiffre à vérifier dans l'aperçu est le solde de clôture. Il doit correspondre exactement à votre relevé papier ou en ligne. S'il diffère, vous n'avez pas exporté la bonne période, et il vaut mieux le savoir avant d'écrire 300 lignes.
Les deux formats, et pourquoi ils ne se valent pas
Le CAMT.053 est la norme européenne. Il porte une référence unique par opération et un solde certifié par votre banque. C'est le format à privilégier : le solde qu'il annonce est une preuve, pas une déduction.
Le CSV dépanne quand votre banque n'expose pas le CAMT. Les colonnes sont reconnues par leur nom, dans n'importe quel ordre : une colonne de date, et soit un montant signé, soit deux colonnes débit et crédit. Il ne porte presque jamais les soldes, alors nous les déduisons à partir du dernier solde connu.
L'écran vous dit lequel des deux vous avez importé, parce que la valeur de preuve n'est pas la même.
Note: le format belge CODA n'est pas géré. Il est en largeur fixe avec des variantes propres à chaque banque ; l'implémenter à moitié produirait des relevés silencieusement faux. Toutes les banques belges exportent aussi en CAMT.053 : demandez-le à la vôtre, il existe.
Note: réimporter deux fois le même relevé, ou deux relevés qui se chevauchent, n'ajoute aucune ligne en double. Le système reconnaît les opérations déjà connues et vous dit combien il en a ignorées.
L'égalité que vérifie l'écran
| Solde de votre relevé | 12 690,00 |
| − encaissements enregistrés, pas encore crédités | − 300,00 |
| + paiements enregistrés, pas encore débités | + 200,00 |
| = solde comptable attendu | 12 590,00 |
Les deux lignes du milieu sont les opérations en circulation : un chèque remis vendredi, un virement parti le 31. Ce ne sont pas des erreurs. Elles expliquent l'écart entre votre relevé et vos comptes, et l'écran les présente comme telles.
Ce qui reste après elles, en revanche, est une vraie anomalie : une ligne de relevé sans opération, c'est de l'argent qui a bougé sans que personne ne l'enregistre.
Astuce: un écart qui persiste au centime près sur plusieurs mois est presque toujours un frais bancaire jamais saisi. Cherchez d'abord un petit montant régulier avant de tout reprendre.
Rapprocher une ligne
Cliquez sur Rapprocher en face d'une ligne inexpliquée. Le système propose les opérations qui pourraient correspondre, classées par score, avec la raison de chaque score : montant proche, même jour, référence retrouvée, contrepartie reconnue.
Attention: le score n'applique jamais rien tout seul. C'est vous qui validez. Un rapprochement faux mais automatique est bien pire qu'un rapprochement lent : il donne le sentiment que vos comptes sont prouvés alors qu'ils viennent d'être maquillés.
Le montant est une condition nécessaire, jamais suffisante : deux dîmes de 50 € le même dimanche, ça existe. C'est la date et la communication qui les départagent, et c'est vous qui tranchez.
Quand aucune opération ne correspond
C'est le cas le plus fréquent, et il n'y a rien d'anormal : cela veut simplement dire que la ligne du relevé n'a pas encore son équivalent dans vos saisies. Trois causes, dans l'ordre de fréquence.
1. L'opération n'a jamais été saisie. Un frais bancaire, un prélèvement automatique, un virement reçu dont personne n'a été prévenu. C'est le cas le plus courant.
Le geste : allez dans Finance, enregistrez l'opération manquante avec la date et le montant du relevé, puis revenez rapprocher.
2. L'opération existe, mais avec un montant ou une date trop éloignés. Une dîme saisie à 50 € alors que le virement était de 50,50 €, ou datée du dimanche alors que la banque l'a passée le mardi. Le système ne la propose pas parce qu'il ne devine pas.
Le geste : corrigez l'opération dans Finance pour qu'elle reflète la réalité bancaire, puis revenez.
3. La ligne n'a pas à être rapprochée du tout. Un virement interne entre deux de vos comptes, une régularisation de la banque, une ligne qui appartient à un exercice déjà clôturé.
Le geste : cliquez sur Écarter.
Ce que fait exactement « Écarter »
Écarter une ligne la sort du décompte des lignes à expliquer, sans la supprimer et sans créer la moindre écriture comptable.
- La ligne reste visible dans le relevé importé.
- Elle n'est plus comptée comme une anomalie.
- Vous pouvez la réintégrer à tout moment.
Attention: écarter n'est pas « classer sans suite ». N'écartez une ligne que si vous pouvez dire pourquoi elle n'a pas de contrepartie. Une ligne écartée par lassitude est de l'argent qui a bougé et que plus personne ne cherchera.
Les erreurs courantes
- Importer un relevé et s'arrêter là. L'import ne rapproche rien : il apporte la matière. Le rapprochement est le geste qui suit.
- Écarter en masse pour faire tomber le compteur à zéro. Le compteur est un indicateur, pas un objectif. Un zéro obtenu ainsi ment.
- Rapprocher sur le seul critère du montant. C'est ainsi qu'on attribue la dîme d'un membre à un autre, et le reçu fiscal de fin d'année le révèle publiquement.
- Attendre décembre pour tout rapprocher. Une ligne inexpliquée se retrouve en deux minutes le mois même, et en deux heures onze mois plus tard.
Astuce: rapprochez une fois par mois, juste avant de clôturer le mois. C'est l'ordre naturel : on prouve, puis on fige.
L'imprimer
L'état de rapprochement bancaire s'imprime depuis Finance, Banque. Il porte la même en-tête que les autres imprimés comptables, et il dit en bas de page si chaque ligne du relevé correspond à une opération.
Cette mention s'imprime même quand tout va bien. C'est elle qui donne sa valeur au document devant un contrôleur.